- పెట్టుబడి: ట్యాక్స్ సేవింగ్ ఫిక్స్డ్ డిపాజిట్ (FD)
- లాక్-ఇన్: 5 సంవత్సరాలు
- గరిష్ట వడ్డీ: సీనియర్ సిటిజన్లకు 9.10%
ట్యాక్స్ సేవింగ్ FDలపై పెరుగుతున్న ఆసక్తి
ఆదాయపన్ను ఆదా చేయడంతో పాటు మూలధన భద్రత కోరుకునే పెట్టుబడిదారులకు ట్యాక్స్ సేవింగ్ ఫిక్స్డ్ డిపాజిట్లు (Tax Saving FDs) ఇప్పటికీ మంచి ఎంపికగా నిలుస్తున్నాయి. షేర్ మార్కెట్లో ఒడిదొడుకులు కొనసాగుతున్న వేళ, రిస్క్ తీసుకోవాలనుకోని వారు బ్యాంక్ FDలను ఎంచుకుంటున్నారు.
ప్రస్తుతం కొన్ని స్మాల్ ఫైనాన్స్ బ్యాంకులు సాధారణ ఖాతాదారులకు 8.60 శాతం, సీనియర్ సిటిజన్లకు 9.10 శాతం వరకు వార్షిక వడ్డీ అందిస్తున్నాయి. దీంతో ఈ పథకం మళ్లీ చర్చనీయాంశంగా మారింది.
Tax Saving FD అంటే ఏమిటి?
ట్యాక్స్ సేవింగ్ FD అనేది కనీసం 5 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ ఉండే ప్రత్యేక ఫిక్స్డ్ డిపాజిట్. ఇందులో పెట్టిన పెట్టుబడికి ఆదాయపన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80C కింద ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో రూ.1.5 లక్షల వరకు పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు.
అయితే ఒక ముఖ్యమైన విషయం ఏమిటంటే, FDపై వచ్చే వడ్డీ ఆదాయం పూర్తిగా పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది. అంటే మీ ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్ ప్రకారం ఆ వడ్డీపై పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.
ఏ బ్యాంకులో ఎంత వడ్డీ?
ప్రస్తుతం అత్యధిక వడ్డీ అందిస్తున్న బ్యాంకుల్లో స్మాల్ ఫైనాన్స్ బ్యాంకులే ముందున్నాయి.
| బ్యాంకు | సాధారణ పౌరులు |
సీనియర్ సిటిజన్లు
|
| Suryoday Small Finance Bank | 8.60% | 9.10% |
| Jana Small Finance Bank | 8.20% | 8.20% |
| Unity Small Finance Bank | 8.15% | 8.65% |
| North East Small Finance Bank | 8.00% | 8.50% |
| SBM Bank | 7.75% | 8.25% |
| YES Bank | 7.25% | 8.00% |
| IndusInd Bank | 7.25% | 7.75% |
| HDFC Bank | 7.00% | 7.50% |
| ICICI Bank | 7.00% | 7.50% |
| Axis Bank | 7.00% | 7.75% |
| Bank of Baroda | 6.80% | 7.40% |
| SBI | 6.50% | 7.50% |
ఈ FD ఎలా పనిచేస్తుంది?
ట్యాక్స్ సేవింగ్ FDలో పెట్టుబడి పెట్టిన తర్వాత ఐదేళ్ల వరకు డబ్బును వెనక్కి తీసుకునే అవకాశం ఉండదు. ఈ కాలంలో:
- ముందస్తు ఉపసంహరణ (Premature Withdrawal) ఉండదు.
- FDపై రుణం (Loan Against FD) తీసుకునే అవకాశం ఉండదు.
- ఐదేళ్ల తర్వాత మాత్రమే మొత్తం డబ్బు, వడ్డీతో కలిసి అందుతుంది.
అందువల్ల తక్షణ అవసరాల కోసం ఈ డబ్బును ఉపయోగించలేమనే విషయం గుర్తుంచుకోవాలి.
ఎవరు పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు?
ఈ పథకంలో:
- భారతీయ నివాసితులు
- హిందూ అవిభక్త కుటుంబాలు (HUF)
పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు.
జాయింట్ అకౌంట్లో FD ప్రారంభించినా, సెక్షన్ 80C పన్ను మినహాయింపు మొదటి ఖాతాదారుడికే వర్తిస్తుంది.
దరఖాస్తు సమయంలో PAN, ఆధార్ లేదా ఇతర గుర్తింపు పత్రాలు, చిరునామా రుజువు, ఫోటోలు సమర్పించాలి. సీనియర్ సిటిజన్లు వయస్సు ధ్రువీకరణ పత్రం కూడా ఇవ్వాలి.
ELSSతో పోలిస్తే ఏది మంచిది?
పెట్టుబడి నిపుణుల అభిప్రాయం ప్రకారం, రిస్క్ తీసుకోవాలనుకోని వారికి Tax Saving FD అనుకూలం. ఎందుకంటే ఇందులో:
- మూలధనం భద్రంగా ఉంటుంది.
- వడ్డీ ముందుగానే నిర్ణయించబడుతుంది.
- మార్కెట్ హెచ్చుతగ్గుల ప్రభావం ఉండదు.
అయితే ఎక్కువ కాలంలో అధిక రాబడులు కోరుకునే వారు ELSS (Equity Linked Savings Scheme) వంటి మార్కెట్ ఆధారిత పెట్టుబడులను కూడా పరిశీలించవచ్చు.
పెట్టుబడి పెట్టే ముందు గుర్తుంచుకోవాల్సిన విషయాలు
ట్యాక్స్ సేవింగ్ FDలో పెట్టుబడి పెట్టే ముందు ఈ అంశాలను తప్పకుండా పరిశీలించాలి.
- వడ్డీపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.
- వార్షిక వడ్డీ నిర్ణీత పరిమితి దాటితే బ్యాంకులు TDS మినహాయిస్తాయి.
- పన్ను పరిధిలోకి రాని వారు Form 15G సమర్పించవచ్చు.
- అర్హత ఉన్న సీనియర్ సిటిజన్లు Form 15H సమర్పిస్తే TDS నుంచి మినహాయింపు పొందవచ్చు.
- PAN వివరాలు ఇవ్వకపోతే అధిక TDS కట్ అయ్యే అవకాశం ఉంటుంది.
నిపుణుల సూచన
పన్ను ఆదా చేయడం మాత్రమే కాకుండా, పెట్టుబడిపై పన్ను అనంతర (Post-tax) రాబడి ఎంత వస్తుందో కూడా లెక్కించి నిర్ణయం తీసుకోవాలని ఆర్థిక నిపుణులు సూచిస్తున్నారు. మీ ఆర్థిక లక్ష్యాలు, పెట్టుబడి కాలం, రిస్క్ తీసుకునే సామర్థ్యాన్ని బట్టి FD లేదా ELSS వంటి పెట్టుబడుల్లో ఎంపిక చేసుకోవడం ఉత్తమం.
తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు
Q1. Tax Saving FDలో కనీస లాక్-ఇన్ ఎంత?కనీసం 5 సంవత్సరాలు.
కనీసం 5 సంవత్సరాలు.
Q2. సెక్షన్ 80C కింద ఎంత వరకు పన్ను మినహాయింపు లభిస్తుంది?
ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో గరిష్టంగా రూ.1.5 లక్షల వరకు.
Q3. ప్రస్తుతం అత్యధిక వడ్డీ ఏ బ్యాంకు ఇస్తోంది?
Suryoday Small Finance Bank సాధారణ ఖాతాదారులకు 8.60%, సీనియర్ సిటిజన్లకు 9.10% వడ్డీ అందిస్తోంది.
